চাকরিজীবী হোক কিংবা ছোট ব্যবসায়ী, কমবেশি সকলেই নিজেদের কষ্টার্জিত অর্থ সুরক্ষিত রাখার পাশাপাশি ভালো রিটার্ন পাওয়ার রাস্তা খোঁজেন। শেয়ার বাজারের কোনো রকম ঝুঁকি বা মার্কেট রিস্ক ছাড়াই যদি সরকারি গ্যারান্টিযুক্ত কোনো প্রকল্পে বিনিয়োগ করে মোটা অঙ্কের টাকা জমানোর ইচ্ছে থাকে, তবে পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড বা পিপিএফ (PPF) হতে পারে আপনার জন্য অন্যতম সেরা এবং নিরাপদ বিকল্প। আপনি প্রতি মাসে খুব সামান্য পরিমাণ অর্থ নিয়মিত সঞ্চয় করে কীভাবে দীর্ঘমেয়াদে একটি বিরাট বড় ফান্ড বা মোটা অঙ্কের ক্যাশ তৈরি করতে পারেন, তা একনজরে দেখে নেওয়া যাক।

পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড হলো কেন্দ্রীয় সরকারের অত্যন্ত সুরক্ষিত, জনপ্রিয় এবং ভরসাযোগ্য একটি স্বল্প সঞ্চয় প্রকল্প। শেয়ার বাজারের ওঠানামার সঙ্গে এই স্কিমের দূরদূরান্তেও কোনো সম্পর্ক নেই, ফলে এখানে বিনিয়োগ করা প্রতিটি টাকা সম্পূর্ণ নিরাপদ থাকে। বর্তমানে কেন্দ্রীয় সরকার এই প্রকল্পে বার্ষিক ৭.১ শতাংশ হারে সুদ প্রদান করছে। সরকার সাধারণত প্রতি ত্রৈমাসিকে এই সমস্ত স্বল্প সঞ্চয় প্রকল্পগুলির সুদের হার পর্যালোচনা করে থাকে। চলতি জুলাই-সেপ্টেম্বর ত্রৈমাসিকের জন্যও কেন্দ্রীয় সরকার এই ৭.১% সুদের হার সম্পূর্ণ অপরিবর্তিত রেখেছে।

পিপিএফ-এর প্রাথমিক লক-ইন পিরিয়ড বা মেয়াদ হলো ১৫ বছর। আপনি যদি এই দীর্ঘমেয়াদে প্রতি মাসে নিয়মিত একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ সঞ্চয় করেন, তবে ১৫ বছরের শেষে ঠিক কত টাকা হাতে পাবেন, তার একটি সুনির্দিষ্ট হিসাব রয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি প্রতি মাসে মাত্র ১,০০০ টাকা করে বিনিয়োগ করেন, তবে ১৫ বছরে আপনার জমা করা মোট আসলের পরিমাণ হবে ১,৮০,০০০ টাকা। এর সঙ্গে ৭.১% চক্রবৃদ্ধি সুদের হারে ১,৪৫,২১৭ টাকা সুদ যোগ হয়ে মেয়াদ শেষে আপনি এককালীন প্রায় ৩.২৫ লক্ষ টাকা হাতে পাবেন।

অন্যদিকে, আপনি যদি আপনার মাসিক সঞ্চয়ের পরিমাণ বাড়িয়ে ৫,০০০ টাকা করেন, তবে ১৫ বছরে আপনার মোট জমার পরিমাণ দাঁড়াবে ৯,০০,০০০ টাকা। এর উপর সুদ হিসেবে পাবেন ৭,২৬,০৮৫ টাকা এবং মেয়াদ শেষে আপনার হাতে আসবে প্রায় ১৬.২৭ লক্ষ টাকার একটি বিশাল ফান্ড। আর আপনি যদি আরও বেশি আর্থিক লাভের কথা ভেবে প্রতি মাসে ১০,০০০ টাকা করে জমা করেন, তবে ১৫ বছরে আপনার জমা করা ১৮,০০,০০০ টাকার আসলের উপর প্রায় ১৪,৫২,১৭০ টাকা সুদ জমবে। সব মিলিয়ে প্রায় ৩২.৫৫ লক্ষ টাকার একটি বিরাট তহবিল আপনার নামে তৈরি হয়ে যাবে।

এই স্কিমে বিনিয়োগের নির্দিষ্ট কিছু নিয়ম রয়েছে। একটি আর্থিক বছরে আপনি সর্বনিম্ন ৫০০ টাকা থেকে শুরু করে সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত জমা করতে পারেন। একটি আর্থিক বছরে সর্বোচ্চ ১২টি কিস্তিতে টাকা জমা দেওয়ার সুবিধা দেওয়া হয়ে থাকে। এছাড়া ১৫ বছরের মেয়াদ শেষ হওয়ার পরেও যদি আপনি অ্যাকাউন্ট চালিয়ে যেতে চান, তবে আরও ৫-৫ বছরের ব্লকে এই অ্যাকাউন্ট বাড়ানোর সুযোগ রয়েছে।

পিপিএফ স্কিমের সবচেয়ে বড় এবং আকর্ষক দিকটি হলো এর ট্রিপল ট্যাক্স বা EEE (Exempt-Exempt-Exempt) ক্যাটাগরির কর ছাড়ের সুবিধা। প্রথমত, পিপিএফ-এ আপনি যে টাকা বিনিয়োগ করবেন, তার উপর আয়কর আইনের ৮০সি (80C) ধারা অনুযায়ী কর ছাড় পাওয়া যায়। দ্বিতীয়ত, এই জমানো টাকার উপর প্রতি বছর যে সুদ জমা হয়, তার পুরোটাই সম্পূর্ণ করমুক্ত থাকে। তৃতীয়ত, ১৫ বছর পর মেয়াদ শেষে আপনি যে সম্পূর্ণ কর্পাস ফান্ড বা এককালীন টাকা তুলবেন, সেটিও করের আওতার বাইরে থাকে।

এ ছাড়াও জরুরি প্রয়োজনে লোন ও টাকা তোলার সুবিধাও রয়েছে। পিপিএফ অ্যাকাউন্ট খোলার পর যদি আপনার হঠাৎ করেই আর্থিক জরুরি অবস্থার মুখোমুখি হতে হয়, তবে অ্যাকাউন্টটি বন্ধ না করেই এর ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে লোন নিতে পারেন। পাশাপাশি নির্দিষ্ট কিছু শর্ত সাপেক্ষে ১৫ বছর পূর্ণ হওয়ার আগেই আংশিক টাকা তুলে নেওয়ার সুবিধাও দিচ্ছে সরকার। নিরাপদ ভবিষ্যৎ গঠন, ছেলেমেয়ের উচ্চশিক্ষা কিংবা রিটায়ারমেন্ট প্লানিংয়ের জন্য দীর্ঘমেয়াদে কম্পাউন্ডিংয়ের জাদুতে বড় অঙ্ক জমানোর ক্ষেত্রে পিপিএফ সত্যিই তুলনাহীন।